中國《跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定》

第 一章  總則

第 一條  為完善跨境擔(dān)保外匯管理，規(guī)范跨境擔(dān)保項下收支行為，促進(jìn)跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》及《中華人民共和國外匯管理條例》等法律法規(guī)，特制定本規(guī)定。

第 二條  本規(guī)定所稱的跨境擔(dān)保是指擔(dān)保人向債權(quán)人書面作出的、具有法律約束力、承諾按照擔(dān)保合同約定履行相關(guān)付款義務(wù)并可能產(chǎn)生資金跨境收付或資產(chǎn)所有權(quán)跨境轉(zhuǎn)移等國際收支交易的擔(dān)保行為。

第三條  按照擔(dān)保當(dāng)事各方的注冊地，跨境擔(dān)保分為內(nèi)保外貸、外保內(nèi)貸和其他形式跨境擔(dān)保。

內(nèi)保外貸是指擔(dān)保人注冊地在境內(nèi)、債務(wù)人和債權(quán)人注冊地均在境外的跨境擔(dān)保。

外保內(nèi)貸是指擔(dān)保人注冊地在境外、債務(wù)人和債權(quán)人注冊地均在境內(nèi)的跨境擔(dān)保。

其他形式跨境擔(dān)保是指除前述內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸以外的其他跨境擔(dān)保情形。

第四條  國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）負(fù)責(zé)規(guī)范跨境擔(dān)保產(chǎn)生的各類國際收支交易。

第五條  境內(nèi)機構(gòu)提供或接受跨境擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)主管部門的規(guī)定，并按本規(guī)定辦理相關(guān)外匯管理手續(xù)。

擔(dān)保當(dāng)事各方從事跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)恪守商業(yè)道德，誠實守信。

第六條  外匯局對內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸實行登記管理。

境內(nèi)機構(gòu)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，應(yīng)按本規(guī)定要求辦理內(nèi)保外貸登記；經(jīng)外匯局登記的內(nèi)保外貸，發(fā)生擔(dān)保履約的，擔(dān)保人可自行辦理；擔(dān)保履約后應(yīng)按本規(guī)定要求辦理對外債權(quán)登記。

境內(nèi)機構(gòu)辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)，應(yīng)符合本規(guī)定明確的相關(guān)條件；經(jīng)外匯局登記的外保內(nèi)貸，債權(quán)人可自行辦理與擔(dān)保履約相關(guān)的收款；擔(dān)保履約后境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)按本規(guī)定要求辦理外債登記手續(xù)。

第七條 境內(nèi)機構(gòu)提供或接受其他形式跨境擔(dān)保，應(yīng)符合相關(guān)外匯管理規(guī)定。

 

第 二章  內(nèi)保外貸
第八條  擔(dān)保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，在遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)主管部門規(guī)定及外匯管理規(guī)定的前提下，可自行簽訂內(nèi)保外貸合同。

第九條 擔(dān)保人簽訂內(nèi)保外貸合同后，應(yīng)按以下規(guī)定辦理內(nèi)保外貸登記。

擔(dān)保人為銀行的，由擔(dān)保人通過數(shù)據(jù)接口程序或其他方式向外匯局報送內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)。

擔(dān)保人為非銀行金融機構(gòu)或企業(yè)（以下簡稱非銀行機構(gòu)）的，應(yīng)在簽訂擔(dān)保合同后15個工作日內(nèi)到所在地外匯局辦理內(nèi)保外貸簽約登記手續(xù)。擔(dān)保合同主要條款發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理內(nèi)保外貸簽約變更登記手續(xù)。

外匯局按照真實、合規(guī)原則對非銀行機構(gòu)擔(dān)保人的登記申請進(jìn)行程序性審核并辦理登記手續(xù)。

第十條  銀行、非銀行金融機構(gòu)作為擔(dān)保人提供內(nèi)保外貸，按照行業(yè)主管部門規(guī)定，應(yīng)具有相應(yīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。

第十一條  內(nèi)保外貸項下資金用途應(yīng)當(dāng)符合以下規(guī)定：
（一）內(nèi)保外貸項下資金僅用于債務(wù)人正常經(jīng)營范圍內(nèi)的相關(guān)支出，不得用于支持債務(wù)人從事正常業(yè)務(wù)范圍以外的相關(guān)交易，不得虛構(gòu)貿(mào)易背景進(jìn)行套利，或進(jìn)行其他形式的投機性交易。

（二）未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，債務(wù)人不得通過向境內(nèi)進(jìn)行借貸、股權(quán)投資或證券投資等方式將擔(dān)保項下資金直接或間接調(diào)回境內(nèi)使用。

第十二條  擔(dān)保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時，應(yīng)對債務(wù)人主體資格、擔(dān)保項下資金用途、預(yù)計的還款資金來源、擔(dān)保履約的可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行審核，對是否符合境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行盡職調(diào)查，并以適當(dāng)方式監(jiān)督債務(wù)人按照其申明的用途使用擔(dān)保項下資金。

第十三條  內(nèi)保外貸項下?lián)Ｈ烁犊钬?zé)任到期、債務(wù)人清償擔(dān)保項下債務(wù)或發(fā)生擔(dān)保履約后，擔(dān)保人應(yīng)辦理內(nèi)保外貸登記注銷手續(xù)。

第十四條  如發(fā)生內(nèi)保外貸履約，擔(dān)保人為銀行的，可自行辦理擔(dān)保履約項下對外支付。

擔(dān)保人為非銀行機構(gòu)的，可憑擔(dān)保登記文件直接到銀行辦理擔(dān)保履約項下購匯及對外支付。在境外債務(wù)人償清因擔(dān)保人履約而對境內(nèi)擔(dān)保人承擔(dān)的債務(wù)之前，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，擔(dān)保人須暫停簽訂新的內(nèi)保外貸合同。

第十五條  內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)發(fā)生擔(dān)保履約的，成為對外債權(quán)人的境內(nèi)擔(dān)保人或反擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理對外債權(quán)登記手續(xù)。

第十六條  境內(nèi)個人可作為擔(dān)保人并參照非銀行機構(gòu)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)。

 

第三章  外保內(nèi)貸
第十七條  境內(nèi)非金融機構(gòu)從境內(nèi)金融機構(gòu)借用貸款或獲得授信額度，在同時滿足以下條件的前提下，可以接受境外機構(gòu)或個人提供的擔(dān)保，并自行簽訂外保內(nèi)貸合同：
（一）債務(wù)人為在境內(nèi)注冊經(jīng)營的非金融機構(gòu)；
（二）債權(quán)人為在境內(nèi)注冊經(jīng)營的金融機構(gòu)；
（三）擔(dān)保標(biāo)的為金融機構(gòu)提供的本外幣貸款（不包括委托貸款）或有約束力的授信額度；
（四）擔(dān)保形式符合境內(nèi)、外法律法規(guī)。
未經(jīng)批準(zhǔn)，境內(nèi)機構(gòu)不得超出上述范圍辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)。

第十八條  境內(nèi)債務(wù)人從事外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)，由發(fā)放貸款或提供授信額度的境內(nèi)金融機構(gòu)向外匯局集中報送外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)。

第十九條  外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生擔(dān)保履約的，在境內(nèi)債務(wù)人償清其對境外擔(dān)保人的債務(wù)之前，未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)暫停簽訂新的外保內(nèi)貸合同；已經(jīng)簽訂外保內(nèi)貸合同但尚未提款或尚未全部提款的，未經(jīng)所在地外匯局批準(zhǔn)，境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)暫停辦理新的提款。

境內(nèi)債務(wù)人因外保內(nèi)貸項下?lián)Ｂ募s形成的對外負(fù)債，其未償本金余額不得超過其上年度末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)數(shù)額。

境內(nèi)債務(wù)人向債權(quán)人申請辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)時，應(yīng)真實、完整地向債權(quán)人提供其已辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)的債務(wù)違約、外債登記及債務(wù)清償情況。

第 二十條  外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生境外擔(dān)保履約的，境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)到所在地外匯局辦理短期外債簽約登記及相關(guān)信息備案手續(xù)。外匯局在外債簽約登記環(huán)節(jié)對債務(wù)人外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行事后核查。

 

第四章  物權(quán)擔(dān)保的外匯管理
第 二十一條  外匯局不對擔(dān)保當(dāng)事各方設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的合法性進(jìn)行審查。擔(dān)保當(dāng)事各方應(yīng)自行確認(rèn)擔(dān)保合同內(nèi)容符合境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)主管部門的規(guī)定。

第 二十二條  擔(dān)保人與債權(quán)人之間因提供抵押、質(zhì)押等物權(quán)擔(dān)保而產(chǎn)生的跨境收支和交易事項，已存在限制或程序性外匯管理規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定。

第 二十三條  當(dāng)擔(dān)保人與債權(quán)人分屬境內(nèi)、境外，或擔(dān)保物權(quán)登記地（或財產(chǎn)所在地、收益來源地）與擔(dān)保人、債權(quán)人的任意一方分屬境內(nèi)、境外時，境內(nèi)擔(dān)保人或境內(nèi)債權(quán)人應(yīng)按下列規(guī)定辦理相關(guān)外匯管理手續(xù)：
（一）當(dāng)擔(dān)保人、債權(quán)人注冊地或擔(dān)保物權(quán)登記地（或財產(chǎn)所在地、收益來源地）至少有兩項分屬境內(nèi)外時，擔(dān)保人實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的方式應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律規(guī)定。
（二）除另有明確規(guī)定外，擔(dān)保人或債權(quán)人申請匯出或收取擔(dān)保財產(chǎn)處置收益時，可直接向境內(nèi)銀行提出申請；在銀行審核擔(dān)保履約真實性、合規(guī)性并留存必要材料后，擔(dān)保人或債權(quán)人可以辦理相關(guān)購匯、結(jié)匯和跨境收支。
（三）相關(guān)擔(dān)保財產(chǎn)所有權(quán)在擔(dān)保人、債權(quán)人之間發(fā)生轉(zhuǎn)讓，按規(guī)定需要辦理跨境投資外匯登記的，當(dāng)事人應(yīng)辦理相關(guān)登記或變更手續(xù)。

第 二十四條  擔(dān)保人為第三方債務(wù)人向債權(quán)人提供物權(quán)擔(dān)保，構(gòu)成內(nèi)保外貸或外保內(nèi)貸的，應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)保外貸或外保內(nèi)貸相關(guān)規(guī)定辦理擔(dān)保登記手續(xù)，并遵守相關(guān)規(guī)定。

經(jīng)外匯局登記的物權(quán)擔(dān)保因任何原因而未合法設(shè)立，擔(dān)保人應(yīng)到外匯局注銷相關(guān)登記。

 

第五章  附則
第 二十五條  境內(nèi)機構(gòu)提供或接受除內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸以外的其他形式跨境擔(dān)保，在符合境內(nèi)外法律法規(guī)和本規(guī)定的前提下，可自行簽訂跨境擔(dān)保合同。除外匯局另有明確規(guī)定外，擔(dān)保人、債務(wù)人不需要就其他形式跨境擔(dān)保到外匯局辦理登記或備案。

境內(nèi)機構(gòu)辦理其他形式跨境擔(dān)保，可自行辦理擔(dān)保履約。擔(dān)保項下對外債權(quán)債務(wù)需要事前審批或核準(zhǔn)，或因擔(dān)保履約發(fā)生對外債權(quán)債務(wù)變動的，應(yīng)按規(guī)定辦理相關(guān)審批或登記手續(xù)。

第 二十六條  境內(nèi)債務(wù)人對外支付擔(dān)保費，可按照服務(wù)貿(mào)易外匯管理有關(guān)規(guī)定直接向銀行申請辦理。

第 二十七條  擔(dān)保人、債務(wù)人不得在明知或者應(yīng)知擔(dān)保履約義務(wù)確定發(fā)生的情況下簽訂跨境擔(dān)保合同。

第 二十八條  擔(dān)保人、債務(wù)人、債權(quán)人向境內(nèi)銀行申請辦理與跨境擔(dān)保相關(guān)的購付匯或收結(jié)匯業(yè)務(wù)時，境內(nèi)銀行應(yīng)當(dāng)對跨境擔(dān)保交易的背景進(jìn)行盡職審查，以確定該擔(dān)保合同符合中國法律法規(guī)和本規(guī)定。

第 二十九條  外匯局對跨境擔(dān)保合同的核準(zhǔn)、登記或備案情況以及本規(guī)定明確的其他管理事項與管理要求，不構(gòu)成跨境擔(dān)保合同的生效要件。

第三十條  外匯局定期分析內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸整體情況，密切關(guān)注跨境擔(dān)保對國際收支的影響。

第三十一條  外匯局對境內(nèi)機構(gòu)跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行核查和檢查，擔(dān)保當(dāng)事各方、境內(nèi)銀行應(yīng)按照外匯局要求提供相關(guān)資料。對未按本規(guī)定及相關(guān)規(guī)定辦理跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)的，外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》進(jìn)行處罰。

第三十二條  國家外匯管理局可出于保障國際收支平衡的目的，對跨境擔(dān)保管理方式適時進(jìn)行調(diào)整。

第三十三條  本規(guī)定由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

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